Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей.
п. 3, 11 ст. 220 НК

После того, как вы купили квартиру, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход на стоимость этой квартиры. Допустим, за 2 года вы заработали 1 200 000 рублей. Ваш работодатель с этой суммы перечислил 13% в пользу налоговой, а именно — это 1 200 000 рублей умножить на 13% — итого получается 156 000 рублей, это и есть подоходный налог за 2 года.

Допустим, где-то в 2018 году, в небольшом городке, вы купили однокомнатную квартиру за 1 000 000 рублей, так вот, налоговый вычет позволяет уменьшить доход человека, с которого берётся НДФЛ на стоимость этой самой квартиры. То есть получается от 1 200 000 рублей заработка вычитаем стоимость квартиры 1 000 000 — и получаем лишь 200 000 рублей, с которых будет браться налог, а именно, налог с этой суммы составит 26 000 рублей.

Соответственно, поскольку работодатель уже уплатил НДФЛ — то эти деньги налоговая, как бы, будет возвращать ему обратно, то есть она вернёт ему 130 000 рублей. Самое важное условие вычета: чтобы была возможность что-то вернуть — нужно сначала что-то заплатить, а это возможно исключительно в том случае, когда вы работаете официально и получаете белую зарплату.

Что нужно сделать для получения вычета

Каждый год нужно подавать документы либо в налоговую, с целью получения единовременной выплаты либо получать выплату у своего работодателя ежемесячно. В обоих вариантах изначально требуется принести заявление в налоговые органы, либо подать его в личном кабинете на их сайте. Затем, либо с этим заявлением нужно подать пакет документов в ФНС, либо принести заявление своему работодателю с документом от ФНС о том, что налоги действительно вами уплачены и работодатель может возмещать вашу заработную плату, и тогда у вас не будут удерживать НДФЛ с текущей зарплаты. Вы будете получать зарплату чуть больше.

Заявление на возврат налога_Силкин и партнёры

Возврат налога со стоимости ремонта

Это непросто, в таком случае не получится нанять бригаду мастеров с соседней деревни, только компания с официальным договором и с оплатой через кассу. Если ремонт делаете сами — то собирайте все чеки со строительных магазинов. Важно, чтобы в них содержалось конкретное наименование купленного материала. В конце нужно сделать специальный реестр, где нужно свести все ваши траты на приобретённые материалы и оказанные вам услуги, или работы.

Это должно выглядеть в виде таблицы, куда нужно занести все расходы, так или иначе связанные с ремонтом или строительством. Уже в самой налоговой определят какие статьи расходов подойдут, а какие нет. Но помните, что обязательно должно быть документальное подтверждение трат, это могут быть чеки, или накладные, и с этим стоит заморачиваться только в том случае, если стоимость вашей квартиры гораздо ниже лимита, то есть ниже 2 000 000 рублей.

Возврат налога с доли детей

Есть лимит суммы, с которой можно получить вычет, на одного человека этот лимит составляет 2 000 000 рублей. Если стоимость вашей квартиры небольшая, и в собственниках указаны все члены семьи, включая детей — то супруги могут разделить доли, которые приходятся на детей для того, чтобы с них также получить налоговый вычет. Это целесообразно делать только в том случае, если по своей доле вы недобираете до 2 000 000 рублей. Это никак не повлияет на право детей в дальнейшем пользоваться уже своим правом на налоговый вычет.

Имущественный вычет в 2021 году не «сгорает»

Если вы купили квартиру, но в последнее время нигде официально не работали и налогов не платили — то не стоит беспокоиться. Получить вычет вы сможете когда угодно. То есть, если вы в 2001 году купили квартиру, но вычета по ней не получали — то вы это можете сделать хоть сегодня. При этом, подавать декларацию можно только за 3 последних года. Соответственно, в 2021 году можно подавать за 2018, 2019, 2020 года.

Вычет с нескольких квартир

Если ранее оформлялся вычет, но была не полностью получена максимальная сумма в 260 000 рублей — то можно оформлять декларацию на возврат остатка по другой квартире, но есть одно условие: важно, чтобы первый объект недвижимости был оформлен в собственность после 2014 года. Соответственно, если ваша первая квартира была оформлена в собственность до 2014 года — то получить недостающую сумму вы уже не сможете.

Налог с процентов

Даже если вы уже оформляли вычет на квартиру, собственность на которую была оформлена до 2014 года, то сейчас вы можете дополнительно оформить возврат налога с процентов по ипотечному кредиту. По процентам установлен лимит выше, если со стоимости квартиры можно вернуть 260 000 рублей, то с процентом можно вернуть до 390 000 рублей.

Не всегда выгодно совместно приобретать квартиру

В 90% случаев брать вычет на проценты по ипотеке сразу обоим супругам невыгодно. Эксперты рекомендуют брать вычет лишь одному из супругов, чтобы у другого осталось это право в будущем. Исключением могут быть лишь редкие случаи: например, если в будущем вы больше не собираетесь покупать недвижимость, либо вы сейчас испытываете острую необходимость в деньгах.

Бонус для пенсионеров

Для тех, кто официально находится на пенсии, можно оформить возврат НДФЛ дополнительно за 3 предыдущих года. У пенсионеров есть определённые привилегии. Обычный гражданин может вернуть налоги, уплаченные им не позже года, с которого он стал собственником квартиры. В то же время, пенсионеры могут вернуть ещё и за 3 предыдущих года. Например, если вы стали собственником квартиры в 2020 году — то вернуть налог вы сможете с 2020 года. В то же время, при таких же условиях, пенсионеры могут вернуть налог, который они уплатили в 2017, 2018, 2019 годах.

Оформить возврат можно и на земельный участок

Если вы решили купить или построить свой частный дом, то в этом случае оформить возврат НДФЛ вы можете не только от стоимости самого жилого строения, но и суммы покупки земельного участка, на котором этот дом будет стоять.

Продажа квартиры не лишает права на вычет по этой квартире

Если вы купили квартиру и тут же её продали, не воспользовавшись правом на вычет — то вам ничего не стоит воспользоваться этим правом хоть через 5, хоть через 10 лет. Несмотря на то, что вы уже собственником квартиры являться не будете — вернуть деньги из налоговой вы, всё же, сможете.

Если квартира приобретается на этапе строительства

Если квартира приобретается на этапе строительства, например, по договору долевого участия — то первым годом, за который можно оформлять документы на возврат, считается год в акте приёма передачи. А если вы покупаете готовую квартиру, или дом — то в этом случае первый год для возврата — год вступления в право собственности, который указан в выписке ЕГРН. И для возврата ипотечных процентов не нужно ждать полного погашения кредита, вы можете оформлять возврат НДФЛ по окончании каждого года уплаты этих процентов.

Если вычет заявлен за предыдущие годы, нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. За каждый год — отдельная декларация. Подать декларацию ( 3-НДФЛ) вы можете здесь